Budgetopfølgning

Fanen ’Budget- og forbrugstal’ viser et overblik over budget- og forbrugstal fordelt på fagområder (bevillinger). Fagområderne er kommunens bevillingsniveau (jf. den økonomiske styringsstrategi) og dermed det niveau, hvor der tages politisk stilling til størrelsen af budgettet. Budgetændringer under dette niveau kan foretages uden politisk godkendelse, men inden for rammerne af de politisk fastsatte mål for området og regler om kommunens økonomiske styring i øvrigt.

Denne tabel kan bruges til at se:

• Oprindeligt budget: Det budget, der blev bevilget fra årets start

• Overførsler: Det budget, der blev overført fra det foregående år til bevillingen. Overførslerne er tilført budgettet som en tillægsbevilling.

• Bevillingsflytninger: Flytning af budgetbeløb mellem bevillinger (ingen betydning for kommunekassen)

• Tillægsbevillinger: Ændring af budgetbeløb på bevillinger via kommunekassen

• Korrigeret budget: Det budget, der var til rådighed til forbrug på budgetopfølgningstidspunktet

• Forbrug: De midler, der var forbrugt på budgetopfølgningstidspunktet

• Forbrugspct: Hvor stor en procentdel af det korrigerede budget, der er anvendt på budgetopfølgningstidspunktet

• Restbudget: Hvor stort et budget, der er tilbage til forbrug den resterende del af året

Fanen ’Bevillingsændringer’ indeholder de bevillingsændringer, der foreslås besluttet og indarbejdet i budgettet på den enkelte budgetopfølgning. En bevillingsændring er en beslutning om at ændre budgettet enten op eller ned for det pågældende område.

Bevillingsændringer kan enten være

• bevillingsflytninger (flytning af budgetmidler imellem bevillinger) eller 
• tillægsbevillinger (tilførsel/reduktion af den enkelte bevilling via kommunekassen).

Bevillingsflytninger godkendes af Økonomi- og Erhvervsudvalget efter indstilling fra det pågældende fagudvalg.

Tillægsbevillinger godkendes af Byrådet efter indstilling fra det pågældende fagudvalg.

Det vil sige, at der under denne fane vises bevillingsændringer, som det enkelte udvalg godkender til indstilling til enten Økonomi- og Erhvervsudvalget eller Byrådet på den pågældende budgetopfølgning.

Øverst i fanen kan det vælges, hvilken budgetopfølgning i hvilket år, bevillingsændringerne skal vises for.

Det fremgår af den første kolonne, hvilken bevilling, bevillingsændringen vedrører. Det fremgår af den anden kolonne, hvad bevillingsændringen drejer sig om. De fire sidste kolonner viser størrelsen på bevillingsændringen i budgetåret og i overslagsårene.

Fanen ’Ændringer i alt’ viser de samlede bevillingsændringer, der er besluttet og foreslået fra årets start til en given budgetopfølgning. Vælges ’2. budgetopfølgning’ på denne fane vises altså de samlede ændringer, der er besluttet i året til og med datoen for den anden budgetopfølgning (dvs. både ændringer, der vedrører den første og den anden budgetopfølgning).

Det fremgår af den første kolonne, hvilken bevilling, bevillingsændringen vedrører. Det fremgår af den anden kolonne, hvad bevillingsændringen drejer sig om. De fire sidste kolonner viser størrelsen på bevillingsændringen i budgetåret og i overslagsårene.

Hvad kan du vælge at se?

 I alle rapportfaner vælges foroven, hvilket år og hvilken budgetopfølgning, man ønsker at se budgetopfølgningen for.

 I alle rapportfaner kan der til højre i menuen vælges forskellige filtre, så mængden af information bliver mere overskuelig og rettet mod et bestemt område el. I alle rapportfaner, kan vælges følgende:

1.  En bestemt driftsudgiftstype. Vælg mellem:
   • Service: Serviceudgifter er de udgifter, der er omfattet af serviceloftet, som aftalt mellem KL og Regeringen. Den præcise afgrænsning varierer lidt fra år til år, og kan findes på KLs hjemmeside
   • Overførsel: Overførsel er i denne sammenhæng udgifter til overførselsindkomster mv. på beskæftigelsesområdet.
   • Øvrig drift: Er budget til de af kommunens driftsområder, der ikke er hverken en serviceudgift eller en overførsel på beskæftigelsesområdet. Det kan fx være udgifter til kommunal medfinansiering af sundhedsvæsenet, refusionsindtægter vedrørende særligt dyre enkeltsager eller udgifter til at betale for husleje i midlertidigt tomme ældre- eller plejeboliger.
2. Et bestemt politisk udvalg.
3. En bestemt bevilling (fagområde)