Budget 2026: Fornuftig økonomi med udfordringer

- Helt overordnet er vores økonomi fornuftig. Vi har styr på vores udgifter, men vi bliver ramt af flere sammenfaldende uheldige omstændigheder på indtægtssiden. Derfor har vi en strukturel ubalance som udfordrer overskuddet på driften. Det er et overskud, som skal give os råd til investeringer i nye anlæg, renoveringer, drift og afdrag på kommunens lån, siger borgmester Helle Gade efter byrådets årlige budgetseminar 20. og 21. august 2025, hvor byrådet gør status på kommunens økonomi og drøfter budgettet for 2026 og overslagsårene 2027-2029.

- Budgettet skal over en årrække balancere, så kommunekassen ikke bliver tømt. Lige nu har vi en god likviditet med penge i kommunekassen. Derfor kan vi godt tåle at trække penge fra kassebeholdningen, hvis byrådet beslutter det, men det løser ikke den strukturelle ubalance på længere sigt. Det indgår også i vores drøftelser i budgetforhandlingerne, siger Helle Gade.

Budgetforslag med ekstra penge til de store velfærdsområder

- I det budgetforslag, som er fremlagt til byrådets 1. behandling, har vi håndteret mange af de økonomiske udfordringer med at holde budgetterne på især de store velfærdsområder. Vi har udvidet budgetterne på bl.a. socialområdet, familieområdet og dagtilbudsområdet, så vi har mere realistiske budgetter. Det er udvidelser, som ligger ud over reguleringen for løn- og prisudviklingen og tilførsel af penge, fordi vi er blevet flere borgere i kommunen, siger Helle Gade.

Ingen fordel af selvbudgettering

- Vi har i mange år fået meget store skatteindtægter ved at selvbudgettere skatteindtægterne. Det har bidraget til vores drift. Det får vi desværre ikke fremover. Det skyldes til dels at Silkeborg Kommunes vækst i skatteudskrivningsgrundlag ikke i samme grad som tidligere overgår væksten på landsplan. Dertil kommer, at reglerne for selvbudgettering er lavet om. Den mulige gevinst ved at selvbudgettere er derfor blevet markant mindre. Derfor har Økonomi- og Erhvervsudvalget valgt det statsgaranterede udskrivningsgrundlag i det budgetforslag, som kommer til 1. behandling i byrådet, forklarer Helle Gade.

- Samtidig er det vigtigt at sige, at væksten i Silkeborg kommune ikke er gået i stå.

Flere borgere end forventet men færre skatter end forventet

Silkeborg Kommune vokser fortsat, og den seneste prognose forudser 900 flere indbyggere i 2025. Det er flere end befolkningsprognosen forudså ved årets begyndelse. Alligevel ser skatteindtægterne ud til at blive mindre end forventet i foråret. Det er der flere forklaringer på:

• Ejendomsskatter: Ejendomsskatterne dykker voldsomt i 2026 i forhold til 2025 og 2027. Det ser underligt ud, da ejendomsværdierne næppe falder et år for så næste år at vende tilbage til samme niveau. Årsagen er en ændring i statens opgørelse af ejendomsværdier, hvilket rammer mange kommuner i Danmark. Kommunerne får et fald i ejendomsskatterne i forhold til, hvad staten tidligere har meldt ud.

• Selskabsskatter: Virksomhederne i Silkeborg Kommune tjener flere penge og betaler dermed mere i selskabsskat. Men en større andel af selskabsskatterne end forventet tilfalder andre kommuner. Det skyldes, at selskabsskatter fordeles efter virksomhedernes lønsum i de kommuner, virksomheden har ansatte i.

• Indkomstskatter: Borgerne i Silkeborg Kommune tjener flere penge end tidligere, men væksten i borgernes indkomster i forhold til på landsplan er vigende. Derfor vokser kommunens indtægter fra indkomstskatterne ikke så meget som tidligere forventet.

Samlet set betyder det, at skatteindtægterne er betydeligt lavere end forventet i foråret, da arbejdet med et forslag til budget 2026 begyndte.

Byrådet har fokus på manglen på arbejdskraft

På budgetseminaret drøftede byrådet også udfordringerne med mangel på arbejdskraft. Har Silkeborg Kommune den nødvendige arbejdskraft til at passe kommunens børn, undervise folkeskolens elever, hjælpe sårbare borgere og give pleje og omsorg til ældre?

Både private og offentlige virksomheder oplever mangel på arbejdskraft. Arbejdspladserne har ledige jobs, og der er løn til at betale for at få dem besat, men der kommer få eller ingen ansøgninger, eller ansøgerne har ikke de nødvendige kvalifikationer. Det er en udfordring, som ventes at stige i de kommende mange år. Byrådet drøftede derfor udfordringerne og kommunens indsatser for at løse dem.

Udfordringerne rammer især de store velfærdsområder med stigende mangel på social- og sundhedsmedarbejdere, pædagogisk personale og lærere, blandt andet som følge af befolkningsudviklingen og fordi flere går på pension i de kommende år.

Byrådet blev orienteret om tilgangen til velfærdsuddannelserne og drøftede kommunens indsatser for at skabe attraktive arbejdspladser med fokus på trivsel og tilknytning blandt andet gennem kompetenceudvikling og fleksible arbejdsvilkår for at få personaleomsætningen til falde. Personaleomsætningen for alle medarbejdere i kommunen ligger lavere end landsgennemsnittet og har generelt været faldende de seneste to år. Blandt social- og sundhedsmedarbejdere, lærere og sygeplejersker ligger omsætningen også lavere end de omkringliggende kommuner.

Silkeborg Kommune har i flere år arbejdet med at slå flere fuldtidsstillinger op og med at motivere flere medarbejdere til at gå op i tid eller at arbejde på fuld tid. Indsatsen har ført til, at der i maj 2025 for første gang i mange år er flere fuldtidsansatte end deltidsansatte i Silkeborg Kommune.

Et fokuseret arbejde med sygefravær igennem de sidste 3 år har desuden ført til det laveste sygefravær blandt de største kommuner i Danmark (over 50.000 indbyggere). Der arbejdes også med seniorinitiativer for at få flere til at blive længere på arbejdspladsen.

Budgetforhandlingerne

I forbindelse med byrådets budgetseminar 20. og 21. august 2025 indleder borgmesteren for alvor forhandlingerne med byrådets partier om næste års budget.

- Jeg fornemmer en god stemning og et godt samarbejde i byrådet, og vi har gode drøftelser mellem partierne om næste års budget, siger Helle Gade.

Byrådets 1. behandling af budgettet sker på byrådsmødet 26. august 2025. Ved byrådets 2. behandling af budgettet 8. oktober 2025 godkender byrådet det endelige budget for 2026 og overslagsårene 2027-2029.